2．在财富传承中，人寿保险单的功能和作用
1．在财富的传承中，意志的功能和作用会随着创造财富的一代人的年龄而增强。目前，这群高净值人士已经开始准备或正在准备退休规划和家族财富传承规划。
《中国私人财富报告》显示，自2013年报告发布以来，“保障财富安全”成为中国高净值人群的首要财富目标，并且此选项一直位居首位。可见，高净值人士已经开始关注“财富传承”，这说明未来这方面的需求将会越来越巨大。
财富传承最怕的就是财富在没有前置安排的情况下变成了遗产。设计原则财富传承计划的目的就是要提前规划，避免财富轻易变成遗产。一旦财富不可避免，土地就会成为遗产，也是因为计划的实施，没有复杂的继承过程。
此前，我们专注于家族信托和家族办公室的财富传承。本期我们选取相关信托、资金门槛较低的寿险保单以及普通遗嘱之间的对比分析，让大家更加了解。直观地理解一些不同工具在财富传承中所肩负的“任务”。
1.遗嘱
利用生前的遗嘱来安排死后的事务，可以直接传达立遗嘱人的遗嘱。设立形式方便，不标明财产类型。这是一种非常简单的继承方法。对于家庭关系简单、家庭关系简单的家庭来说，也是一个不错的选择工具。和谐的关系。
不过，遗嘱纠纷也很常见，尤其是复杂家庭（再婚家庭、多子女家庭、非婚生子女家庭等），潜在财产纠纷的风险更大。主要争议往往发生在遗嘱上。有效性的确定。
根据我国继承法，遗嘱有五种形式：公证遗嘱、亲笔遗嘱、书面遗嘱、记录遗嘱和口头遗嘱。
毫无疑问，在上述所有形式的遗嘱中，最有效的一种是公证遗嘱，因为它需要法定继承人（无论是否立遗嘱人）一起去公证处，以及所有相关人员就遗产分配方案达成一致。只有公证处才会出具继承权公证书，您以后只能凭它办理相关继承手续。
虽然立遗嘱是b与其无所作为，还存在一些常见问题需要注意：
1．遗嘱的有效性常常受到质疑
很多是因为遗嘱人在立遗嘱时，书写形式不规范，比如遗漏了日期、最后没有签名，甚至使用了诸如“我之后”之类的字眼。为了避免死亡，法院认定遗嘱无效。
2.遗产遗嘱真实性受到质疑
除了公证遗嘱外，其他形式的遗嘱在继承过程中也常常面临其真实性的质疑和挑战，比如声称立遗嘱人在立遗嘱时受到胁迫或精神状态不佳等。意志。
3.遗嘱无法规避债务风险
遗嘱实际上可以分配遗产的所有权，这意味着立下遗嘱后，在人还活着的情况下，其财产权仍然属于他，并不能隔离个人风险。角色。另外，当我国确立继承权时未来，我们可能会面临大量需要缴纳的遗产税。
4.隐私性差
由于遗嘱执行前需要进行继承公证，因此遗嘱内容会在继承人之间公开。如果有人不同意，可能需要通过诉讼来解决。
因此，有资格的人会考虑“先进”的方式来处理财富传承，比较常见的是通过大额人寿保险、家族信托或家族办公室。但由于后两者门槛较高，对资金数额有一定要求。
二、寿险保单在财富传承中的功能和作用
然而，富人往往将多种形式的分配结合起来。家庭信托成立后，与大额人寿保险保单相结合。不存在冲突。事实上，保单和信托有很多相似之处。此外从税收属性来看，其结构特征也可以与信托进行比较。因此，当您的财富没有达到建立信托的门槛时，您可以考虑使用大额人寿保险来规划您的财富传承。
寿险在财富传承方面优势明显，受到越来越多高净值人士的认可。其优点有：
1．指定受益人，避免继承纠纷
在中国，第一顺位继承人包括配偶、父母和子女。第二顺位继承人是祖父母、外祖父母和兄弟姐妹。如果第一继承人在位，第二继承人就没有任何权利。因此，保险可以直接指定受益人，以避免纠纷。
一般来说，国内保险的受益人仅限于第一继承人和第二继承人，而海外保险则没有此限制。您可以指定保单的受益人。钍这是受到法律允许和保护的。 。通过这样的安排，保单受益人可以指定为您希望指定的任何人。
2. 《规划》遗产税和个人所得税
根据相关法律法规，保险待遇不属于继承，因此无需对其征收遗产税。同时，根据国内《中华人民共和国个人所得税法》第四条规定，“保险赔偿”免征个人所得税。
目前，全球有100多个国家征收遗产税。虽然各国尚未开征，但开始征税是未来大势所趋。在大多数国家的遗产税法案中，都会有相应的规定：遗产税追溯期。征收遗产税前五年、三年内如有资产转移迹象或行为的，遗产税将审查税务追溯期。
因此，对于高净值人士来说，在这项法案正式开始之前，提前考虑做好适当的规划，防止自己的资产因遗产税而缩水就显得尤为重要。
3.保障杠杆放大财富
对于人寿保险，投保人向保险公司支付保险费，当被保险人身故时，保险公司向受益人支付保险金额。 ，肯定会大于保险费（这与年金不同）。这就是保险的杠杆功能。
通过购买大额人寿保险指定受益人、继承财富，可以免除法定继承和遗嘱继承中的一切繁琐手续。当被保险人死亡时，其遗产将转移给保险合同中指定的人。已确认的金额。
4.具有一定的债务隔离功能
由于很多高净值人士都是精英人士和企业家，他们不可避免地会承受一定的杠杆，而身故保险金具有很强的排他性，可以在一定程度上用于偿还被保险人生前所产生的债务可以避免，企业与家庭、夫妻、个人与子女、企业资产与个人资产之间实现债务隔离。
5.规划子女婚姻财产
子女结婚时，与父母一次性赠与大量现金或房产相比，婚后很容易混在一起。一旦孩子面临离婚，他们可能会感到困惑。认为共同财产是可以分割的，而保单的架构是让保单的受益人无论婚前或婚后始终保留受益人个人财产的属性，即使有财产也不会被分割。离婚。
6.保密性高
法定继承和遗嘱继承要求所有法定继承人和遗嘱继承人都被召集到同一现场。保险公司允许受益人接受财产时，只会通知受益人而监护人不会通知其他任何人到场。
遗嘱与保险财富传承工具的比较。为了体现保险类似信托的功能，下表中增加了信托的比较：
常见的财富传承方式和工具，其实都是解决如何传承的问题给钱，各有各的特点。生前赠与、遗嘱是最简单的，（海外）保险是现金继承之王，家族信托是超高净值家庭的最爱。事实上，没有完美的工具。综合运用，能够解读需求的，就是一份好的财富传承计划。
针对高净值人士个人而言，良好的财富传承规划需要↓
1．整理个人资产，明确需求；
2．遗嘱必不可少，应由专业人员在他人的帮助下，提前制定合理有效的遗嘱，并定期更新；
3．现金继承可以通过保险来规划，尤其是海外保险，对于对冲货币贬值风险有明显的作用；
4．如果条件允许，设立个性化的家族信托是最好的解决方案。
最坏的结果就是什么都不做、不事先安排。一旦财富所有者去世，漫长的合法继承过程就开始了。这是最容易引起争议的继承方式。 。未雨绸缪，守护“胜利果实”，让财富在家族中延续。
